Comprendre les impôts pour les prothésistes ongulaires indépendants UK | Guide essentiel

25 septembre / Académie TGB
Les impôts en tant que prothésiste ongulaire indépendante vous laissent perplexe ? Vous souhaitez démarrer votre carrière ? Ce guide explique tout ce que vous devez savoir sur les impôts au Royaume-Uni, de la gestion des paiements aux principales échéances. 

Comprendre les impôts : Un guide pour les prothésistes ongulaires indépendants au Royaume-Uni

Naviguer dans le monde des impôts peut être décourageant, en particulier pour les prothésistes ongulaires indépendants. Il est essentiel de comprendre les bases des obligations fiscales pour gérer une entreprise prospère et sans stress. Dans cet article de blog, nous allons décomposer les éléments essentiels de l'impôt sur le travail indépendant au Royaume-Uni, expliquer la différence entre le travail indépendant et l'exploitation d'une société à responsabilité limitée, souligner les dates d'imposition importantes et fournir des conseils sur la gestion de vos paiements d'impôts.  

L'importance de comprendre la fiscalité

En tant que prothésiste ongulaire indépendant, vous êtes responsable de la gestion de vos impôts. Une bonne gestion fiscale vous permet de rester en conformité avec les règles de l'administration fiscale et douanière (HM Revenue and Customs, HMRC), d'éviter les pénalités et de préserver votre santé financière. La connaissance de vos obligations fiscales vous aide à planifier et à épargner de manière appropriée, ce qui vous permet d'avoir l'esprit tranquille et de vous concentrer sur le développement de votre entreprise.  

Indépendants et sociétés anonymes

Travailleur indépendant :

  • Entrepreneur individuel : En tant que travailleur indépendant, vous exercez votre activité en tant qu'entreprise individuelle. Vous êtes personnellement responsable de toutes les dettes et obligations de l'entreprise.  
  • Déclaration d'impôts: Vous devez remplir chaque année une déclaration d'impôt par auto-évaluation (Self-Assessment), en déclarant vos revenus et vos dépenses.  
  • Assurance nationale : Vous payez des cotisations d'assurance nationale de classe 2 et de classe 4 sur la base de vos bénéfices.  

Société anonyme :

  • Entité juridique distincte : Une société à responsabilité limitée est une entité juridique distincte. En tant que propriétaire, vous êtes un employé et un actionnaire de la société.  
  • Impôt sur les sociétés : La société paie l'impôt sur les sociétés sur ses bénéfices. Vous devez déposer une déclaration d'impôt sur les sociétés chaque année.  
  • Responsabilités du directeur : En tant que directeur, vous êtes responsable de la bonne gestion de l'entreprise, notamment de la tenue de registres financiers précis et de l'enregistrement des comptes auprès de la Companies House.  
  • Salaire et dividendes : Vous pouvez vous verser un salaire par le biais du système PAYE et percevoir des dividendes sur les bénéfices de l'entreprise.  

Dates importantes en matière d'impôts

Année fiscale : L'année fiscale britannique va du 6 avril au 5 avril de l'année suivante.  

Délais d'auto-évaluation :  
  • 5 octobre : Enregistrez-vous pour l'auto-évaluation si vous êtes indépendant pour la première fois.  
  • 31 octobre : Date limite pour les déclarations d'impôts sur papier.  
  • 31 janvier : Date limite pour la déclaration d'impôts en ligne et le paiement de l'impôt dû pour l'année fiscale précédente.  
  • 31 juillet : Date limite pour le versement du deuxième acompte pour l'année fiscale en cours.  

Combien faut-il mettre de côté pour les impôts ?

Pour éviter toute surprise, il est judicieux de mettre de côté une partie de vos revenus tout au long de l'année. Une règle générale consiste à mettre de côté environ 20 à 30 % de vos revenus à des fins fiscales. Cette somme doit couvrir l'impôt sur le revenu et les cotisations à l'assurance nationale. L'utilisation d'un compte d'épargne séparé pour vos impôts peut vous aider à gérer vos finances plus efficacement.  

Comment payer vos impôts à HMRC

  1. Calculez votre impôt: Utilisez le calculateur en ligne du HMRC ou consultez un comptable pour déterminer le montant de votre impôt.
  2. Établir un plan de paiement : Si vous n'êtes pas en mesure de payer le montant total avant la date limite, vous pouvez établir un plan de paiement avec le HMRC.
  3. Effectuer des paiements : Payez vos impôts sur le portail en ligne du HMRC, par virement bancaire ou par prélèvement automatique.
  4. Tenir des registres : Tenir des registres précis de tous les paiements et de la correspondance avec le HMRC pour référence ultérieure.  

Conséquences des retards de paiement des impôts

Si vous ne payez pas vos impôts à temps, vous risquez de payer des pénalités et des intérêts. Voici ce qui peut arriver si vous ne respectez pas les délais :  
  • Pénalité initiale : 100 livres sterling pour un retard de trois mois maximum dans le dépôt de la déclaration d'impôts.  
  • Pénalités journalières : 10 £ par jour pendant 90 jours maximum si votre déclaration est en retard de plus de trois mois.  
  • Pénalités supplémentaires : Pénalités plus élevées si votre déclaration est en retard de plus de six ou douze mois.  
  • Frais d'intérêt : Le HMRC prélève des intérêts sur les paiements en retard, ce qui peut s'accumuler rapidement.  

Comment remplir une déclaration d'impôts

  • S'inscrire à l'auto-évaluation : Si vous ne l'avez pas encore fait, inscrivez-vous auprès de l'HMRC pour l'autoévaluation.  
  • Rassemblez vos documents : Rassemblez tous vos justificatifs de revenus et de dépenses, y compris les factures, les reçus, les relevés bancaires et les relevés kilométriques.  
  • Connectez-vous à votre compte : Accédez à votre compte d'auto-évaluation sur le site web du HMRC.  
  • Remplir le formulaire : Remplissez les sections requises du formulaire de déclaration de revenus en ligne. Vous aurez besoin de détails sur vos revenus, vos dépenses et tout autre revenu imposable.  
  • Soumettre et payer : Examinez votre formulaire dûment rempli, puis soumettez-le en ligne. Et effectuez votre paiement avant la date limite du 31 janvier.  

Taxe pour les prothésistes ongulaires - Rester informé

Il est essentiel de comprendre vos obligations fiscales en tant que prothésiste ongulaire indépendante pour assurer la réussite de votre entreprise. En restant informé, en mettant de l'argent de côté et en respectant les échéances, vous pouvez gérer vos impôts efficacement et éviter les pénalités. N'oubliez pas que le fait de tenir des registres précis et de demander des conseils professionnels au besoin peut simplifier le processus et vous permettre de rester à la hauteur de vos responsabilités fiscales. En adoptant la bonne approche, vous pouvez vous concentrer sur ce que vous faites le mieux : créer de magnifiques ongles pour vos clientes.  

VEUILLEZ NOTER : toutes les informations fournies dans ce billet de blog sont données à titre d'information et d'illustration uniquement. Nous ne sommes pas un cabinet comptable réglementé et nous n'avons pas l'intention de considérer le contenu de ce billet comme un conseil explicite. Pour des conseils spécifiques en matière de comptabilité et de fiscalité, veuillez contacter le HMRC ou un cabinet d'experts-comptables.